La mayoría de los dueños de pequeños negocios en Miami pagan más impuestos de los necesarios. No por nada exótico, sino porque gastos comunes nunca llegan a la declaración. Estas son las diez deducciones que más vemos quedar sobre la mesa, y qué guardar para que cada una se sostenga.
1. La oficina en casa
Si una parte de su casa se usa de forma regular y exclusiva para el negocio, puede deducirla. El método simplificado permite $5 por pie cuadrado, hasta 300 pies cuadrados ($1,500 al año). El método regular deduce la parte proporcional de la renta o el interés hipotecario, los servicios y el seguro, que a menudo vale más.
- Guarde: los pies cuadrados de la oficina y de toda la casa, y las facturas de servicios.
2. El uso del vehículo
Los viajes a clientes, proveedores, el banco o el correo cuentan. El trayecto de la casa a un lugar de trabajo fijo, no, salvo que su casa sea su lugar principal de negocios. Puede usar la tarifa estándar por milla del IRS, que se fija cada año, o sus costos reales; si quiere la tarifa estándar, en general debe elegirla en el primer año de uso del vehículo en el negocio.
- Guarde: un registro de millas con fecha, destino, motivo y millas. Una aplicación en el teléfono lo hace sencillo.
3. Teléfono e internet
La parte del plan de celular e internet que usa para el negocio es deducible. Un porcentaje razonable y constante está bien. Reclamar el 100% de un teléfono que también usa en lo personal, no.
4. Las primas del seguro de salud
Los dueños que trabajan por cuenta propia normalmente pueden deducir las primas de salud, dental y cuidado a largo plazo de ellos y su familia, siempre que no tengan acceso a un plan subsidiado por un empleador (incluido el del cónyuge), hasta la ganancia neta del negocio en el año. Los dueños de más del 2% de una corporación S también pueden, pero las primas deben pasar por la nómina y la deducción se limita a su salario W-2. Las primas de cuidado a largo plazo tienen límites por edad.
5. Aportes para el retiro
Una SEP IRA o un Solo 401(k) permite ahorrar mucho más que una IRA personal, y el aporte es deducible. Un aporte a una SEP IRA puede hacerse hasta la fecha límite de la declaración, así que es una de las pocas deducciones que todavía puede crear después de cerrar el año; el diferimiento de empleado de un Solo 401(k), en cambio, debe elegirse antes del 31 de diciembre.
6. Gastos de apertura
Si abrió en el último año, puede deducir hasta $5,000 de gastos de apertura y $5,000 de gastos de organización en el primer año (el límite baja si los gastos de apertura superan los $50,000), y el resto se reparte en 15 años.
- Guarde: cada recibo anterior al día de apertura, incluidos investigación, viajes, honorarios legales y registros.
7. Servicios profesionales y software
Los honorarios del contador y del tenedor de libros, los honorarios legales, las suscripciones a QuickBooks y otros programas, las licencias del negocio, la tarifa del reporte anual de Florida y las comisiones bancarias y de tarjetas son gastos ordinarios del negocio.
8. Educación y capacitación
Los cursos, certificaciones y conferencias que mantienen o mejoran las habilidades de su negocio actual son deducibles. La capacitación para entrar a un nuevo oficio, no.
9. Comidas de negocios
Las comidas con clientes, proveedores o su equipo con un propósito de negocio son deducibles al 50%.
- Guarde: el recibo, con una nota de con quién se reunió y para qué.
10. La deducción por ingreso calificado de negocio
Los dueños de negocios individuales, sociedades y corporaciones S por lo general pueden deducir hasta el 20% de su ingreso calificado de negocio (la deducción de la Sección 199A), que la ley de impuestos de 2025 hizo permanente, sujeta a límites de ingresos más estrictos para negocios de servicios. Se calcula en su declaración personal, no en los libros del negocio, y por eso se pasa por alto.
Florida no tiene impuesto sobre la renta personal, así que estas deducciones reducen sobre todo su impuesto federal. Las corporaciones que tributan como corporaciones C sí pagan el impuesto corporativo de Florida.
Información general, no asesoría para su situación. Las reglas cambian; hable con nosotros antes de actuar.
Tráiganos los registros y revisaremos cada una contra sus números. Si no está seguro de si algo cuenta, guárdelo y pregunte.
Servicio relacionado: Preparación de impuestos
Por Martha Otalora · Fundadora y CEO, MO Accounting Services. Última revisión: octubre de 2026.
